Kun lyöt vetoa, odotat saavasi voittoja. Kun voitat, saatat viimeistään silloin havahtua miettimään voittojen verotusta. Eri maissa voittoja verotetaan eri tavalla, ja tässä artikkelissa keskitytään suomalaiseen verotukseen. Nettipelaamisen yleistyessä ja pelaamista tarjoavien sivustojen lisääntyessä pelaajan on hyvä olla perillä lainsäädännöstä ja verotuksesta, sillä verotus määräytyy pelaajan olinpaikan ja pelintarjoajan toimipaikan perusteella. Pahimmillaan verottaja voi viedä voitoista jopa puolet.
Suomalaiselle pelaajalle varmasti tutuin rahapelialan toimija on kotimainen Veikkaus. Nettipelien fyysinen paikka voi olla missä vain maailmalla, ja niiden suhteen onkin oltava tarkkana ja selvitettävä sivuston lisenssit. Ulkomaalaisten pelien pelaaminen Suomesta käsin on täysin sallittua, eikä nettipelaaminen ole kiellettyä. Verotus voi kuitenkin yllättää pelaajan, ja siitä onkin syytä ottaa selvää etukäteen. Pysymällä lisensoiduilla, eurooppalaisilla ETA-alueen vedonlyöntisivuilla, saat voittosi verottomina.
Vedonlyönnin määritelmä ja muut tärkeät huomioon otettavat asiat
Erilaiset termit voivat hämmentää pelaajaa, joka ei ole tutustunut verotukseen ja siinä käytettäviin termeihin. Käydään niitä lyhyesti läpi tässä artikkelissa. Laissa puhutaan rahapeleistä ja niiden verotuksesta. Rahapeleiksi katsotaan arpajaiset, pokeri ja vedonlyönti. Pelintarjoajat ovat pelejä tarjoavia paikkoja ja sivustoja, joissa esimerkiksi lyöt vetoa eri lajien tuloksista. Tarjoajan toimiston fyysinen sijainti määrittelee osin sen, maksetaanko voitosta veroa. Vedonlyönti määritellään rahapanoksen avulla tapahtumaa jonkin lajin lopputuloksen veikkausta.
Myös vedonlyöjälle on tärkeintä erilaisten lisenssien tuntemus. Tällä hetkellä eri vedonlyöntipaikoissa on käytössä erilaisia lisenssejä. Niiden tarkoituksena on ennen kaikkea suojata vedonlyöjiä muun muassa lisäämällä vedonlyönnin ja pelaamisen sekä rahojen ja henkilötietojen käsittelyn turvallisuutta. Näitä myöntävät erilliset lisenssinmyöntäjät, ja he valvovat pelintarjoajien toimintaa. Lisenssin tarkoituksena on turvata vedonlyöjien toiminta peliyhtiöiden sivustoilla, valvoa oikeuksia ja ylipäänsä lain noudattamista. Jos pelintarjoaja ei toimi lisenssinmyöntäjän ehtojen mukaisesti, se voi menettää lisenssinsä.
Vedonlyönnissä eri sivustoilla toimii myös muita tekijöitä kuten esimerkiksi vedonlyöntikohteita tarjoavat sivustot ja vedonlyönnille kertoimia laskevat toimistot. Pelinvalmistajat, nimensä mukaisesti, valmistavat ja kehittävät pelattavia pelejä sivustoille. Kertoimia laskevat toimistot laskevat kertoimet pelintarjoajille ja tarjoavat vedonlyöntiin tarvittavan alustan. Peli toimii toimiston serverillä, ja pelintarjoaja vain ostaa itselleen sen käytön.
Veikkaus ja vedonlyönti
Suomalaisen Veikkauksen pelit ovat vedonlyöjälle verottomia. Veikkaus maksaa vedonlyöjän puolesta arpajaisveron valtiolle, eikä vedonlyöjän siksi tarvitse huolehtia asiasta. Jos myös vedonlyöjä maksaisi voitostaan veroa, olisi kyseessä kaksinkertainen verotus. Voitto on kuitenkin verovapaata tuloa vedonlyöjälle, kun vedonvälittäjä on jo maksanut verot pelaajan puolesta.
Veikkauksella on yksinoikeus ja monopoliasema Suomessa toimitettavista vedonlyönneistä. Veikkauksen sivuilla kuka tahansa voi lyödä vetoa mistä tahansa lajista. Veikkauksen sivusto on turvallinen tapa kokeilla vedonlyöntiä, sillä se on suomalainen pelisivusto, joka toimii myös Suomessa. Vedonlyönti on kuitenkin mahdollista muillakin kuin Veikkauksen sivuilla, sillä vedonlyöntiä tarjoavat myös muut sivustot. Yleensä nämä sivustot toimivat muualla kuin Suomessa Veikkauksen monipoliaseman vuoksi.
Vedonlyönti ETA-maissa
Jos asut ETA-alueella, vedonlyönnistä saatavat voitot ovat sinulle verovapaita. Tämä on EU:n päätös, ja koskee kaikkia ETA-maita. Ennen pelaamista kannattaa kuitenkin aina tarkistaa, että sivustolta löytyy asiasta kertova lisenssi, jotta voit varmistua verottomuudesta. Näitä lisenssejä ovat esimerkiksi Viron, Ruotsin ja Maltan pelilisenssit.
ETA-maita ovat Euroopan unionin maat, eli Suomen lisäksi muut pohjoismaat kuten Norja, Tanska, Ruotsi ja Islanti. Näiden lisäksi ETA-maita ovat Viro, Latvia ja Liettua, Saksa, Ranska, Espanja ja Italia, Sveitsi ja Itävalta sekä pieni maa Liechtenstein, Bulgaria, Luxemburg, Alankomaat, Kreikka, Kypros, Kroatia, Belgia, Irlanti, Malta, Portugali, Puola, Romania, Slovenia, Slovakia, Tšekki ja Unkari. Huomaa, että Iso-Britannia ei enää kuulu EU:n eikä ETA-maihin! Ajankohtaisen ETA-maiden luettelon voit halutessasi tarkistaa esimerkiksi Suomen tullin sivuilta.
Vedonlyönti EU:n ulkopuolella olevilla sivustoilla ja lisenssin vaikutus
Kaikilla vedonlyöntipelejä tarjoavilla sivustoilla ei ole EU-pelilisenssejä. Jos pelaat ja voitat tällaisilla sivustoilla, olet velvollinen ilmoittamaan voitoistasi itse verottajalle Suomessa ja ne tulkitaan normaalina ansiotulona. Tällöin joudut todennäköisesti maksamaan voitoista veroa, varsinkin jos summat ovat suuria, sillä Suomessa on käytössä progressiivinen verotus. EU-pelilisenssin ulkopuolisia pelilisenssejä on esimerkiksi Curacaon pelilisenssi. Tämän vuoksi on aina hyvä tarkistaa, minkä maan pelilisenssiä vedonlyöntiä harjoittava sivusto käyttää.
Verotusasiat kannattaa selvittää aina ennen vedonlyönnin harjoittamista, jotta voiton kohdalle osuessa ei tule yllätyksiä. Suomen verottaja on tarkka ja nykyisin myös pankit kiinnittävät suuriin ulkomailta tuleviin rahasummiin huomiota mm. rahanpesuepäilyjen vuoksi. Suuria voittoja vedonlyönnistä ei voi salata käytännössä mitenkään ja miksi pitäisikään. Avoin toiminta on aina kaikkien etu. Jos sinua mietityttää jokin verotusasia vedonlyöntisivustolla, niin aina voi olla yhteydessä sivuston asiakaspalveluun. Asiakaspalvelu ei kuitenkaan välttämättä osaa neuvoa vedonlyöjän kotimaan veroasioista, joten itsekin tulee selvittää veroasioita.
Jos olet lyönyt vetoa ETA-maiden ulkopuolisella pelintarjoajalla ja voittanut, summa tulee ilmoittaa verottajalle. Tätä varten sinulla on hyvä olla tiedossa kaikkien pelintarjoajien tiedot sekä se, paljonko olet voittanut ja hävinnyt. Summia ilmoittaessasi on nimittäin olennaista, oletko hävinnyt vai voittanut, ja onko pelintarjoaja ETA-maassa vai sen ulkopuolella. Verovapaan alueen voitto tai häviö ei vaikuta verotukseen, sen sijaan verollisen alueen voitto vaikuttaa.
Esimerkki 1
Tämä esimerkki on tilanne, jossa verotettava tulo voi olla myös nolla euroa. Tilanteessa vedonlyöjä on voittanut vuoden aikana ETA-maihin kuuluvalla pelintarjoajalla 5000 euroa ja puolestaan ETA-maan ulkopuolisella pelintarjoajalla hävinnyt 5000 euroa. Verotettavaa tuloa tulee tästä nolla euroa, koska pelaaja on tehnyt voittoa verovapaalla alueella ja hävinnyt verollisella alueella.
Sen sijaan tilanteessa, jossa pelaaja on vuoden aikana hävinnyt ETA-maan pelintarjoajalla 5000 euroa ja voittanut ETA-maan ulkopuolisella tarjoajalla 5000 euroa, verotettavaa tuloa on 5000 euroa. Pelaaja on tällöin voittanut verollisella alueella ja hävinnyt verovapaalla, mutta verovapaan alueen tappio ei vaikuta tuloon. Peräkkäiset vuodet eivät myöskään vertaudu toisiinsa, eikä esimerkiksi edellä mainittujen tappiollisen ja voitollisen vuoden summat kumoa toisiaan peräkkäisinä vuosina.
Kuten jo sanottu, veronalaiset voitot vaikuttavat tuloverotukseen ja voivat korottaa veroprosenttiasi. Voitosta maksettava vero määräytyy samoin kuin muukin tuloverotus. Kovin pienistä voitoista veroprosentti ei vielä nouse paljon, mutta suuremmista voitoista nousee. Vedonlyönnistä saatujen voittojen suhteen täytyy olla tarkkana.
Kirjautuminen ja pelaajan todennus
Jotta sivusto, jolla lyöt vetoa, on selvillä verotukseen liittyvistä asioista, pelaajan on tunnistauduttava sivuston vaatimusten mukaisesti. Tunnistautuminen tehdään joko heti pelitiliä tehdessä tai viimeistään kolme kuukautta sen jälkeen, tai ensimmäisen noston tullessa ajankohtaiseksi. Sivustosta riippuu, millainen tunnistusmenetelmä siellä on käytössä.
Itse tunnistautuminen tapahtuu pienellä paperityöllä. Tunnistautumiseen kelpaa yleensä henkilöllisyystodistus, joka tarkoittaa voimassaolevaa passia ajokorttia tai henkilökorttia. Lisäksi myös osoitteesi on todistettava, ja tällaiseksi kelpuutetaan kuva esimerkiksi vuokrasopimuksesta. Tunnistautumisdokumenttina käy yleensä luottokortti, eikä kuvassa pidä eikä tarvitse näyttää kuin muutama ensimmäinen numero. Riippuu jälleen pelintarjoajasta, vaatiiko se esitettäväksi yhden vai useamman edellä mainituista dokumenteista.
Vedonlyönnin verotus lyhyesti
Tiivistetään vielä vedonlyönnin verotus! Suomalaiset pelaajat, Suomesta pelatessaan, voivat pelata verovapaasti Veikkauksen ja ETA-maiden pelejä. Oleellista on se, missä maassa pelintarjoajan virallinen osoite ja toimisto sijaitsee. Pelintarjoajan lisenssistä yleensä selviää, ovatko sen tarjoamat pelit juuri sinulle verottomia. EU-lisenssit, eli yleensä Maltan, Ruotsin ja Viron pelilisenssit, yleensä takaavat sekä verottomuuden että turvallisen pelaamisen. Jos sinulle on epäselvää, millä alueella pelintarjoaja toimii, ota yhteyttä suoraan kyseisen tarjoajan asiakaspalveluun. Voittojen verotus lasketaan tietyissä tapauksissa omaan verotukseen, jolloin siitä menee veroa samalla tapaa kuin muustakin ansiotulosta.
Vedonlyönnin verotus
Kun lyöt vetoa, odotat saavasi voittoja. Kun voitat, saatat viimeistään silloin havahtua miettimään voittojen verotusta. Eri maissa voittoja verotetaan eri tavalla, ja tässä artikkelissa keskitytään suomalaiseen verotukseen. Nettipelaamisen yleistyessä ja pelaamista tarjoavien sivustojen lisääntyessä pelaajan on hyvä olla perillä lainsäädännöstä ja verotuksesta, sillä verotus määräytyy pelaajan olinpaikan ja pelintarjoajan toimipaikan perusteella. Pahimmillaan verottaja voi viedä voitoista jopa puolet.
Suomalaiselle pelaajalle varmasti tutuin rahapelialan toimija on kotimainen Veikkaus. Nettipelien fyysinen paikka voi olla missä vain maailmalla, ja niiden suhteen onkin oltava tarkkana ja selvitettävä sivuston lisenssit. Ulkomaalaisten pelien pelaaminen Suomesta käsin on täysin sallittua, eikä nettipelaaminen ole kiellettyä. Verotus voi kuitenkin yllättää pelaajan, ja siitä onkin syytä ottaa selvää etukäteen. Pysymällä lisensoiduilla, eurooppalaisilla ETA-alueen vedonlyöntisivuilla, saat voittosi verottomina.
Vedonlyönnin määritelmä ja muut tärkeät huomioon otettavat asiat
Erilaiset termit voivat hämmentää pelaajaa, joka ei ole tutustunut verotukseen ja siinä käytettäviin termeihin. Käydään niitä lyhyesti läpi tässä artikkelissa. Laissa puhutaan rahapeleistä ja niiden verotuksesta. Rahapeleiksi katsotaan arpajaiset, pokeri ja vedonlyönti. Pelintarjoajat ovat pelejä tarjoavia paikkoja ja sivustoja, joissa esimerkiksi lyöt vetoa eri lajien tuloksista. Tarjoajan toimiston fyysinen sijainti määrittelee osin sen, maksetaanko voitosta veroa. Vedonlyönti määritellään rahapanoksen avulla tapahtumaa jonkin lajin lopputuloksen veikkausta.
Myös vedonlyöjälle on tärkeintä erilaisten lisenssien tuntemus. Tällä hetkellä eri vedonlyöntipaikoissa on käytössä erilaisia lisenssejä. Niiden tarkoituksena on ennen kaikkea suojata vedonlyöjiä muun muassa lisäämällä vedonlyönnin ja pelaamisen sekä rahojen ja henkilötietojen käsittelyn turvallisuutta. Näitä myöntävät erilliset lisenssinmyöntäjät, ja he valvovat pelintarjoajien toimintaa. Lisenssin tarkoituksena on turvata vedonlyöjien toiminta peliyhtiöiden sivustoilla, valvoa oikeuksia ja ylipäänsä lain noudattamista. Jos pelintarjoaja ei toimi lisenssinmyöntäjän ehtojen mukaisesti, se voi menettää lisenssinsä.
Vedonlyönnissä eri sivustoilla toimii myös muita tekijöitä kuten esimerkiksi vedonlyöntikohteita tarjoavat sivustot ja vedonlyönnille kertoimia laskevat toimistot. Pelinvalmistajat, nimensä mukaisesti, valmistavat ja kehittävät pelattavia pelejä sivustoille. Kertoimia laskevat toimistot laskevat kertoimet pelintarjoajille ja tarjoavat vedonlyöntiin tarvittavan alustan. Peli toimii toimiston serverillä, ja pelintarjoaja vain ostaa itselleen sen käytön.
Veikkaus ja vedonlyönti
Suomalaisen Veikkauksen pelit ovat vedonlyöjälle verottomia. Veikkaus maksaa vedonlyöjän puolesta arpajaisveron valtiolle, eikä vedonlyöjän siksi tarvitse huolehtia asiasta. Jos myös vedonlyöjä maksaisi voitostaan veroa, olisi kyseessä kaksinkertainen verotus. Voitto on kuitenkin verovapaata tuloa vedonlyöjälle, kun vedonvälittäjä on jo maksanut verot pelaajan puolesta.
Veikkauksella on yksinoikeus ja monopoliasema Suomessa toimitettavista vedonlyönneistä. Veikkauksen sivuilla kuka tahansa voi lyödä vetoa mistä tahansa lajista. Veikkauksen sivusto on turvallinen tapa kokeilla vedonlyöntiä, sillä se on suomalainen pelisivusto, joka toimii myös Suomessa. Vedonlyönti on kuitenkin mahdollista muillakin kuin Veikkauksen sivuilla, sillä vedonlyöntiä tarjoavat myös muut sivustot. Yleensä nämä sivustot toimivat muualla kuin Suomessa Veikkauksen monipoliaseman vuoksi.
Vedonlyönti ETA-maissa
Jos asut ETA-alueella, vedonlyönnistä saatavat voitot ovat sinulle verovapaita. Tämä on EU:n päätös, ja koskee kaikkia ETA-maita. Ennen pelaamista kannattaa kuitenkin aina tarkistaa, että sivustolta löytyy asiasta kertova lisenssi, jotta voit varmistua verottomuudesta. Näitä lisenssejä ovat esimerkiksi Viron, Ruotsin ja Maltan pelilisenssit.
ETA-maita ovat Euroopan unionin maat, eli Suomen lisäksi muut pohjoismaat kuten Norja, Tanska, Ruotsi ja Islanti. Näiden lisäksi ETA-maita ovat Viro, Latvia ja Liettua, Saksa, Ranska, Espanja ja Italia, Sveitsi ja Itävalta sekä pieni maa Liechtenstein, Bulgaria, Luxemburg, Alankomaat, Kreikka, Kypros, Kroatia, Belgia, Irlanti, Malta, Portugali, Puola, Romania, Slovenia, Slovakia, Tšekki ja Unkari. Huomaa, että Iso-Britannia ei enää kuulu EU:n eikä ETA-maihin! Ajankohtaisen ETA-maiden luettelon voit halutessasi tarkistaa esimerkiksi Suomen tullin sivuilta.
Vedonlyönti EU:n ulkopuolella olevilla sivustoilla ja lisenssin vaikutus
Kaikilla vedonlyöntipelejä tarjoavilla sivustoilla ei ole EU-pelilisenssejä. Jos pelaat ja voitat tällaisilla sivustoilla, olet velvollinen ilmoittamaan voitoistasi itse verottajalle Suomessa ja ne tulkitaan normaalina ansiotulona. Tällöin joudut todennäköisesti maksamaan voitoista veroa, varsinkin jos summat ovat suuria, sillä Suomessa on käytössä progressiivinen verotus. EU-pelilisenssin ulkopuolisia pelilisenssejä on esimerkiksi Curacaon pelilisenssi. Tämän vuoksi on aina hyvä tarkistaa, minkä maan pelilisenssiä vedonlyöntiä harjoittava sivusto käyttää.
Verotusasiat kannattaa selvittää aina ennen vedonlyönnin harjoittamista, jotta voiton kohdalle osuessa ei tule yllätyksiä. Suomen verottaja on tarkka ja nykyisin myös pankit kiinnittävät suuriin ulkomailta tuleviin rahasummiin huomiota mm. rahanpesuepäilyjen vuoksi. Suuria voittoja vedonlyönnistä ei voi salata käytännössä mitenkään ja miksi pitäisikään. Avoin toiminta on aina kaikkien etu. Jos sinua mietityttää jokin verotusasia vedonlyöntisivustolla, niin aina voi olla yhteydessä sivuston asiakaspalveluun. Asiakaspalvelu ei kuitenkaan välttämättä osaa neuvoa vedonlyöjän kotimaan veroasioista, joten itsekin tulee selvittää veroasioita.
Jos olet lyönyt vetoa ETA-maiden ulkopuolisella pelintarjoajalla ja voittanut, summa tulee ilmoittaa verottajalle. Tätä varten sinulla on hyvä olla tiedossa kaikkien pelintarjoajien tiedot sekä se, paljonko olet voittanut ja hävinnyt. Summia ilmoittaessasi on nimittäin olennaista, oletko hävinnyt vai voittanut, ja onko pelintarjoaja ETA-maassa vai sen ulkopuolella. Verovapaan alueen voitto tai häviö ei vaikuta verotukseen, sen sijaan verollisen alueen voitto vaikuttaa.
Esimerkki 1
Tämä esimerkki on tilanne, jossa verotettava tulo voi olla myös nolla euroa. Tilanteessa vedonlyöjä on voittanut vuoden aikana ETA-maihin kuuluvalla pelintarjoajalla 5000 euroa ja puolestaan ETA-maan ulkopuolisella pelintarjoajalla hävinnyt 5000 euroa. Verotettavaa tuloa tulee tästä nolla euroa, koska pelaaja on tehnyt voittoa verovapaalla alueella ja hävinnyt verollisella alueella.
Sen sijaan tilanteessa, jossa pelaaja on vuoden aikana hävinnyt ETA-maan pelintarjoajalla 5000 euroa ja voittanut ETA-maan ulkopuolisella tarjoajalla 5000 euroa, verotettavaa tuloa on 5000 euroa. Pelaaja on tällöin voittanut verollisella alueella ja hävinnyt verovapaalla, mutta verovapaan alueen tappio ei vaikuta tuloon. Peräkkäiset vuodet eivät myöskään vertaudu toisiinsa, eikä esimerkiksi edellä mainittujen tappiollisen ja voitollisen vuoden summat kumoa toisiaan peräkkäisinä vuosina.
Kuten jo sanottu, veronalaiset voitot vaikuttavat tuloverotukseen ja voivat korottaa veroprosenttiasi. Voitosta maksettava vero määräytyy samoin kuin muukin tuloverotus. Kovin pienistä voitoista veroprosentti ei vielä nouse paljon, mutta suuremmista voitoista nousee. Vedonlyönnistä saatujen voittojen suhteen täytyy olla tarkkana.
Kirjautuminen ja pelaajan todennus
Jotta sivusto, jolla lyöt vetoa, on selvillä verotukseen liittyvistä asioista, pelaajan on tunnistauduttava sivuston vaatimusten mukaisesti. Tunnistautuminen tehdään joko heti pelitiliä tehdessä tai viimeistään kolme kuukautta sen jälkeen, tai ensimmäisen noston tullessa ajankohtaiseksi. Sivustosta riippuu, millainen tunnistusmenetelmä siellä on käytössä.
Itse tunnistautuminen tapahtuu pienellä paperityöllä. Tunnistautumiseen kelpaa yleensä henkilöllisyystodistus, joka tarkoittaa voimassaolevaa passia ajokorttia tai henkilökorttia. Lisäksi myös osoitteesi on todistettava, ja tällaiseksi kelpuutetaan kuva esimerkiksi vuokrasopimuksesta. Tunnistautumisdokumenttina käy yleensä luottokortti, eikä kuvassa pidä eikä tarvitse näyttää kuin muutama ensimmäinen numero. Riippuu jälleen pelintarjoajasta, vaatiiko se esitettäväksi yhden vai useamman edellä mainituista dokumenteista.
Vedonlyönnin verotus lyhyesti
Tiivistetään vielä vedonlyönnin verotus! Suomalaiset pelaajat, Suomesta pelatessaan, voivat pelata verovapaasti Veikkauksen ja ETA-maiden pelejä. Oleellista on se, missä maassa pelintarjoajan virallinen osoite ja toimisto sijaitsee. Pelintarjoajan lisenssistä yleensä selviää, ovatko sen tarjoamat pelit juuri sinulle verottomia. EU-lisenssit, eli yleensä Maltan, Ruotsin ja Viron pelilisenssit, yleensä takaavat sekä verottomuuden että turvallisen pelaamisen. Jos sinulle on epäselvää, millä alueella pelintarjoaja toimii, ota yhteyttä suoraan kyseisen tarjoajan asiakaspalveluun. Voittojen verotus lasketaan tietyissä tapauksissa omaan verotukseen, jolloin siitä menee veroa samalla tapaa kuin muustakin ansiotulosta.